Порядок оформления платежных документов по стандарту ISO 20022

В связи с внедрением с 01 августа 2022 года методологии стандарта ISO 20022 в платежную систему Республики Беларусь приводим рекомендации по оформлению документов, доработанных в соответствии с изменениями законодательства (с Кодификатором назначения платежа в Республике Беларусь можно ознакомиться на официальном сайте Национального банка Республики Беларусь).

Методология стандарта ISO 20022 (описание моделирования технологически нейтральных бизнес-процессов обмена электронными сообщениями, проектирования схем и форматов таких сообщений)  при формировании платежных файлов для расчетов между контрагентами, банками предусматривает обязательное/необязательное заполнение новых полей, заполнение которых осуществляется путем выбора значений из справочников. 

При заполнении обязательных полей используется система кодирования платежей следующей структуры:

EEEE XABBCC, где EEEE - код вида платежа по справочнику Е004 (латинские буквы, цифры), характеризующий (тип) способ осуществления платежа и принимает следующие значения:

- по платежам в бюджет исходя из сущности операций:

TAXS (уплата налогов),  VATX (уплата налога на добавленную стоимость), WHLD (уплата налога на источники дохода), GOVT (платеж в(из) Государственный (ого) орган(а)), TREA (сделка связана с казначейскими операциями)[1]

[1] Коды: GOVT (платеж в(из) Государственный (ого) орган(а)), TREA (сделка связана с казначейскими операциями) используются только Министерством финансов Республики Беларусь (его территориальными органами);

- по иным платежам (платежам в пределах Республики Беларусь) в зависимости от способа осуществления платежа:

CASH (платежи в кассе, платежи наличными денежными средствами в устройствах самообслуживания),

MP2B (платежи с расчетных (текущих) банковских счетов физических лиц на счета юридических лиц (в т.ч. с использованием систем ДБО)), MP2P (платежи с расчетных (текущих) банковских счетов физических лиц на счета физических лиц (в т.ч. с использованием систем ДБО)),

EPAY (платежи в электронной коммерции),

OTHR (иной платеж/платежи со счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, когда их денежные обязательства исполняются посредством АИС ИДО);

Х - признак платежа, принимающий значения: 1 (платеж/основной платеж) или 0 (возврат платежа при излишне уплаченных денежных средств, ошибочно совершенном платеже, неисполнении бенефициаром обязательств, связанных с назначением платежа, при возврате плательщиком оплаченного товара, при возврате денежных средств за неоказанные услуги, за невыполненные работы);

АВВСС - код назначения платежа (КНП) согласно приложению из "Кодификатора назначения платежа в Республике Беларусь" (цифровые разряды), где А - номер раздела, ВВ - номер подраздела в разделе, СС - код платежа в подразделе.

Наименование реквизитов ISO 20022 и порядок их заполнения в платежном поручении/требовании

Платежное поручение
(Платеж в пределах РБ)

Платежное поручение
(Платеж в бюджет)

Платежное требование без акцепта

Постоянно действующее платежное поручение

Признак платежа.
Обязательное поле, заполняется значением от типа платежа:
1 - Платеж
0 - Возврат **

Поле обязательно к заполнению путем выбора значений Платеж/Возврат

Поле обязательно к заполнению путем выбора значений Платеж/Возврат

Поле обязательно к заполнению только значением Платеж

Поле обязательно к заполнению путем выбора значений Платеж/Возврат

Вид платежа.
Обязательное поле, заполняется путем выбора значения из «Справочника кодов назначения платежа (ISO)»

Поле обязательно к заполнению
Возможные значения:
MP2B,
MP2P

Поле обязательно к заполнению. Возможные значения:
TAXS, VATX, WHLD
 

Поле обязательно к заполнению.

По платежам в бюджет указывается одно из значений – TAXS, VATX, WHLD,

по иным платежам – OTHR

Поле обязательно к заполнению
Возможные значения:
MP2B,
MP2P,
TAXS, VATX, WHLD

Код назначения платежа. Обязательное поле, заполняется путем выбора значения из «Кодификатор назначения платежа в Республике Беларусь»

Поле обязательно к заполнению

Поле обязательно к заполнению

90101 -«Операции по платежам в бюджет»,

90102 – «Операции по платежам во внебюджетные фонды»

Поле обязательно к заполнению

Поле обязательно к заполнению

Код ссылочного документа (дата и номер).
Необязательное поле, заполняется при необходимости путем выбора значений из «Справочника типов ссылочных документов»

Заполнение осуществляется по необходимости

Заполнение осуществляется по необходимости

Заполнение осуществляется по необходимости

Заполнение осуществляется по необходимости

Код периода уплаты налога. Необязательное поле, заполняется путем выбора значения из «Справочника периодов уплаты налогов», год уплаты (заполняется из календаря)

Не заполняется

Заполняется по необходимости

Не заполняется

Заполняется по необходимости для бюджетных платежей

Тип исполнительного документа.
Обязательное поле, заполняется путем выбора значения из «Справочника видов исполнительных документов»

Не заполняется

Не заполняется

Обязательно к заполнению

Не заполняется

** Возврат денежных средств бенефициаром может быть инициирован плательщиком в следующих случаях:

  • зачисление денежных средств на счет бенефициара в результате технической ошибки банка;
  • излишне уплаченных денежных средств;
  • ошибочно совершенного платежа;
  • неисполнения бенефициаром обязательств, связанных с назначением платежа;
  • при возврате плательщиком оплаченного товара;
  • при возврате денежных средств за неоказанные услуги, за невыполненные работы.