В связи с внедрением с 01 августа 2022 года методологии стандарта ISO 20022 в платежную систему Республики Беларусь приводим рекомендации по оформлению документов, доработанных в соответствии с изменениями законодательства (с Кодификатором назначения платежа в Республике Беларусь можно ознакомиться на официальном сайте Национального банка Республики Беларусь).
Методология стандарта ISO 20022 (описание моделирования технологически нейтральных бизнес-процессов обмена электронными сообщениями, проектирования схем и форматов таких сообщений) при формировании платежных файлов для расчетов между контрагентами, банками предусматривает обязательное/необязательное заполнение новых полей, заполнение которых осуществляется путем выбора значений из справочников.
При заполнении обязательных полей используется система кодирования платежей следующей структуры:
EEEE XABBCC, где EEEE - код вида платежа по справочнику Е004 (латинские буквы, цифры), характеризующий (тип) способ осуществления платежа и принимает следующие значения:
- по платежам в бюджет исходя из сущности операций:
TAXS (уплата налогов), VATX (уплата налога на добавленную стоимость), WHLD (уплата налога на источники дохода), GOVT (платеж в(из) Государственный (ого) орган(а)), TREA (сделка связана с казначейскими операциями)[1]
[1] Коды: GOVT (платеж в(из) Государственный (ого) орган(а)), TREA (сделка связана с казначейскими операциями) используются только Министерством финансов Республики Беларусь (его территориальными органами);
- по иным платежам (платежам в пределах Республики Беларусь) в зависимости от способа осуществления платежа:
CASH (платежи в кассе, платежи наличными денежными средствами в устройствах самообслуживания),
MP2B (платежи с расчетных (текущих) банковских счетов физических лиц на счета юридических лиц (в т.ч. с использованием систем ДБО)), MP2P (платежи с расчетных (текущих) банковских счетов физических лиц на счета физических лиц (в т.ч. с использованием систем ДБО)),
EPAY (платежи в электронной коммерции),
OTHR (иной платеж/платежи со счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, когда их денежные обязательства исполняются посредством АИС ИДО);
Х - признак платежа, принимающий значения: 1 (платеж/основной платеж) или 0 (возврат платежа при излишне уплаченных денежных средств, ошибочно совершенном платеже, неисполнении бенефициаром обязательств, связанных с назначением платежа, при возврате плательщиком оплаченного товара, при возврате денежных средств за неоказанные услуги, за невыполненные работы);
АВВСС - код назначения платежа (КНП) согласно приложению из "Кодификатора назначения платежа в Республике Беларусь" (цифровые разряды), где А - номер раздела, ВВ - номер подраздела в разделе, СС - код платежа в подразделе.
|
Наименование реквизитов ISO 20022 и порядок их заполнения в платежном поручении/требовании |
Платежное поручение |
Платежное поручение |
Платежное требование без акцепта |
Постоянно действующее платежное поручение |
|
Признак платежа. |
Поле обязательно к заполнению путем выбора значений Платеж/Возврат |
Поле обязательно к заполнению путем выбора значений Платеж/Возврат |
Поле обязательно к заполнению только значением Платеж |
Поле обязательно к заполнению путем выбора значений Платеж/Возврат |
|
Вид платежа. |
Поле обязательно к заполнению |
Поле обязательно к заполнению. Возможные значения: |
Поле обязательно к заполнению. По платежам в бюджет указывается одно из значений – TAXS, VATX, WHLD, по иным платежам – OTHR |
Поле обязательно к заполнению |
|
Код назначения платежа. Обязательное поле, заполняется путем выбора значения из «Кодификатор назначения платежа в Республике Беларусь» |
Поле обязательно к заполнению |
Поле обязательно к заполнению 90101 -«Операции по платежам в бюджет», 90102 – «Операции по платежам во внебюджетные фонды» |
Поле обязательно к заполнению |
Поле обязательно к заполнению |
|
Код ссылочного документа (дата и номер). |
Заполнение осуществляется по необходимости |
Заполнение осуществляется по необходимости |
Заполнение осуществляется по необходимости |
Заполнение осуществляется по необходимости |
|
Код периода уплаты налога. Необязательное поле, заполняется путем выбора значения из «Справочника периодов уплаты налогов», год уплаты (заполняется из календаря) |
Не заполняется |
Заполняется по необходимости |
Не заполняется |
Заполняется по необходимости для бюджетных платежей |
|
Тип исполнительного документа. |
Не заполняется |
Не заполняется |
Обязательно к заполнению |
Не заполняется |
** Возврат денежных средств бенефициаром может быть инициирован плательщиком в следующих случаях:
- зачисление денежных средств на счет бенефициара в результате технической ошибки банка;
- излишне уплаченных денежных средств;
- ошибочно совершенного платежа;
- неисполнения бенефициаром обязательств, связанных с назначением платежа;
- при возврате плательщиком оплаченного товара;
- при возврате денежных средств за неоказанные услуги, за невыполненные работы.