Описание системы внутреннего контроля в банке

В ОАО "АСБ Беларусбанк" организована  система внутреннего  контроля с целью обеспечения упорядоченного и эффективного осуществления деятельности в соответствии с требованиями законодательства и локальных правовых актов банка.

Процедуры внутреннего контроля в банке пересматриваются на постоянной основе с учетом существенных для банка изменений, в том числе в связи с внедрением новых банковских продуктов и услуг, совершенствованием организационной структуры, развитием информационных систем и информационных технологий.

 

Политика банка по организации системы внутреннего контроля

Банк организует систему внутреннего контроля с целью:

  • достижения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности банка при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления банковскими рисками, активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов;
  • обеспечения достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления бухгалтерской (финансовой), статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности;
  • соблюдения банком и его работниками требований законодательства, локальных правовых актов банка;
  • исключения вовлечения банка и участия ее работников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

 

Организационная структура системы внутреннего контроля в банке включает:

  • Ревизионную комиссию банка;
  • Наблюдательный совет банка;
  • Аудиторский комитет при Наблюдательном совете банка;
  • Правление банка;
  • Председателя Правления банка;
  • комитеты банка, созданные в установленном порядке;
  • должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке и банковском холдинге;
  • службу внутреннего контроля, департаменты комплаенс контроля финансовых операций, внутреннего аудита, безопасности, информационных технологий;
  • ревизионные комиссии (ревизоров) юридических лиц, входящих в состав банковского холдинга;
  • подразделения банка и работников банка и предприятий банковского холдинга всех уровней.

 

Основные направления и процедуры системы внутреннего контроля

Система внутреннего контроля в банке организована по следующим направлениям:

  • контролирование достижения поставленных стратегических целей;
  • контролирование достоверности, полноты, объективности и своевременности ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской (финансовой), пруденциальной и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей);
  • контролирование обеспечения эффективности и результативности финансовой и хозяйственной деятельности Банка при совершении банковских и иных операций (сделок), соблюдения норм и требований валютного законодательства, в т. ч. по направлению корпоративного бизнеса и розничного бизнеса;
  • контролирование сохранности активов и вложений Банка;
  • контролирование эффективности управления активами и пассивами, контролирование эффективности использования имущества Банка;
  • контролирование закупок, порядка сопровождения хозяйственных договоров;
  • контролирование эффективности деятельности предприятий банковского холдинга и соблюдения ими требований законодательства и ЛПА;
  • внутренний контроль за организацией работы по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;
  • контролирование функционирования информационных систем, управления информационными потоками (получением и передачей информации), обеспечения информационной безопасности;
  • контролирование соблюдения законодательства о банковской, коммерческой и иной охраняемой законом тайне и требований Национального банка к раскрытию информации;
  • контролирование работы с обращениями граждан и юридических лиц;
  • контролирование эффективности системы управления рисками;
  • контролирование распределения полномочий и ответственности, исключения конфликта интересов в деятельности банка.

 

Информация о должностном лице, ответственном за внутренний контроль в банке и банковском холдинге:

С 10.08.2021-
По настоящее время

Халимовский Вадим Владимирович -
должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке и банковском холдинге (приказ ОАО «АСБ Беларусбанк» от 10.08.2021  № 579).

Начальник службы внутреннего контроля ОАО «АСБ Беларусбанк»